Pensioen regelen als ZZP'er — alle opties op een rij

20 juli 2026 · 5 min lezen

67% van de ZZP'ers bouwt geen of onvoldoende pensioen op. Begrijpelijk (het voelt ver weg) maar riskant. De opties:

1. Fiscale Oudedagsreserve (FOR)

9,44% van je winst opzij zetten (max €10.320 in 2026). Direct belastingvoordeel, maar het geld zit in je bedrijf — je moet het later omzetten in lijfrente.

2. Lijfrente

Jaarlijks storten op een lijfrentespaarrekening of -verzekering. Aftrekbaar in het jaar van storting. Bij pensioen: uitkering (dan pas belast).

3. Beleggen

Vrij beleggen (ETF, indexfonds) via je privé-vermogen. Geen belastingvoordeel bij inleg, wel flexibeler. Rendeert historisch 7-8%/jaar.

4. Vastgoed

Een woning kopen voor verhuur. Risicovol maar kan rendabel zijn. Alternatief: extra aflossen op je hypotheek = lagere lasten bij pensioen.

5. Vrijwillig pensioen

Sommige branchepensioenfondsen staan vrijwillige deelname toe. Check of dit voor jouw sector geldt.

Hoeveel is genoeg?

Vuistregel: 15-20% van je winst reserveren voor later. Bij €60.000 winst = €9.000-12.000/jaar. Start vroeg — elk jaar uitstel kost je duizenden aan misgelopen rendement.